未按期披露年报，这家期货公司被警示！

监管力度不断加大的态势下，又一家期货公司领罚单。

8月6日，北京证监局发布公告称，因未在规定时限内报送2023年年度报告及相关资料等原因，对中国国际期货股份有限公司（下称“中国国际期货”）出具警示函。

《国际金融报》记者根据证监会和地方证监局网站数据统计，截至8月7日，期货公司累计共收47张罚单，数量高于去年同期。

受访人士分析认为，今年以来，期货业监管力度不断加大，合规要求也在提高。这一方面表明了监管对行业规范化和风险控制的重视，另一方面也对期货公司内控管理、信息技术等方面提出了更高的要求。

收警示函

据北京证监局披露，中国国际期货存在以下问题:一是未在规定时限内报送2023年年度报告、年度风险监管报表等资料；二是股东大会作出聘请会计师事务所决议时间晚于2023年年报审计工作实际开展时间，公司治理存在缺陷。

根据《期货公司监督管理办法》第一百零九条的规定，北京证监局决定对中国国际期货采取出具警示函的监管措施。中国国际期货应当于收到本决定书之日起30日内向北京证监局提交书面整改报告。

记者注意到，除期货公司外，涉事会计公司和资产评估公司也受到监管“点名”，并披露了更多细节。

据公告，北京证监局认定，北京东审会计师事务所及相关人员在执行中国国际期货2023年度财务报表审计项目时，在风险评估及控制测试方面、实质性程序方面、底稿记录及归档方面均存在不足，包括不限于风险评估程序执行不到位、与前任注册会计师沟通程序执行不到位、计划审计工作执行不到位。另外，监管还指出，项目合伙人及项目组成员不具有金融行业审计经验，事务所未能委派具有胜任能力的人员执行审计业务，且个别项目组成员未签署独立性声明。

资产评估公司方面，北京证监局认为，北京国枫兴华资产评估有限公司（下称“国枫兴华”）及相关人员存在未分析采用企业自由现金流评估模型的合理性、未评估包含商誉的资产组构成的恰当性、关键评估参数的预测缺乏充分依据、未充分考虑盈余公积计提情况、部分评估参数取值不当等七大问题。值得关注的是，国枫兴华未发现项目组回复内容与评估报告存在矛盾以及回复内容与所提问题无关等情况。

最终，北京东审会计师事务所、国枫兴华以及相关人员均被北京证监局采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

监管趋严

公开资料显示，中国国际期货于1992年12月正式成立，主要股东为中期集团、中国中期等，主营商品期货、金融期货、期货投资咨询、资产管理业务及基金销售业务。2006年，获中国证监会批准，中国国际期货成为赴香港设立分支机构的期货公司之一。

《国际金融报》记者根据证监会和地方证监局网站数据统计，截至8月7日，期货公司累计共收47张罚单，数量高于去年同期。

这释放了怎样的信号？

“今年以来，期货业监管力度不断加大，合规要求也在提高。”财经评论员张雪峰向记者分析道，这一方面表明了监管对行业规范化和风险控制的重视，另一方面也对期货公司内控管理、信息技术等方面提出了更高的要求。

“‘严监管’是当下资本市场的监管趋势。”财经评论员郭施亮向记者分析道，期货公司频踩“红线”，主要因为期货公司同业竞争激烈，获客难度与获客成本较高，导致行业面临较大合规性风险等。

面对日趋严峻的行业挑战，张雪峰表示，期货公司还要做好以下三方面工作。

一是加强内控管理：建立健全的内控体系，提升合规意识和风险管理能力。二是提升技术水平：加大对信息技术的投入，提升系统安全性和稳定性，确保技术管理的规范性。三是加强员工培训：提高全员的合规意识和业务水平，以适应不断变化的监管环境。四是完善管理流程：优化公司内部的管理流程，确保各部门协调运作，提升整体管理水平。

展望未来，香颂资本董事沈萌认为，期货公司业务创新空间有限，而竞争过度激烈，在强监管的趋势下，行业生存压力或将越来越大。